青海格桑花教育基金会信息披露工作流程

 

1. 目的

为提高组织公信力，规范捐赠款物的管理和使用，特制定信息披露工作流程。

2. 范围

本流程明确了信息披露的内容、主体、流程等要求，适用于各类信息披露的全过程。

3. 信息披露基本规则

3.1  信息披露要及时、准确、完整，确保披露信息真实。

3.2  信息披露方式应尽力让捐赠人、社会公众及有关单位能够及时、方便、完整地获取和查阅披露信息。

3.3  披露信息可能危及国家安全、侵犯他人权益或隐私，以及其他法律法规规定不予公开的信息可不予公开。公开捐赠人和受益人的信息需征得当事人同意或事先进行约定。

4. 工作程序
   1. 机构信息的披露
      1. 披露内容：机构名称、机构基本情况（年检情况、公募或非公募资质、评估结果、成立时间）、机构宗旨和业务范围、办公地址、工作电话、处理投诉的联系人及联系方式等。
      2.  披露责任部门：秘书处。
      3.  披露场所：格桑花官方网站。
      4.  披露时限：组织年检完成、办公地址等信息变更后一周内。
      5.  披露流程：当以上信息发生变更时，办公室人员用邮件及时提交有关变更信息，交秘书处审批后，交网站信息管理员发布。
   2. 募捐活动信息的披露
      1. 披露内容：包括活动名称、活动地域、活动起止时间、募集款物数额及活动目标、募集款物的用途、募集款物的使用计划、募捐活动的合作伙伴、募捐活动的方式（义演、义卖或是其他）、募捐工作成本及开支情况等。
      2.  披露责任部门：秘书处
      3.  披露场所：格桑花官方网站、活动现场
      4.  披露时机：活动组织前、活动中、活动结束后。
      5.  披露流程：活动策划人在发起活动前，提交策划方案，明确活动名称、地域、活动起止时间、筹款目标等，交东部中心审核，通过后，经秘书处批准，发布在官网上；活动过程中，若涉及到义卖等，需当场公布筹款金额；活动结束后，对活动进行总结，公布募捐工作成本以及开支情况。
   3. 接收捐赠信息的披露
      1. 披露内容：包括接受捐赠款物时间、捐赠来源、接受捐赠款物性质（定向捐赠或非定向捐赠）、接受捐赠款物内容（捐赠类型、捐赠数额）等。
      2.  披露责任部门：财务部
      3.  披露场所：格桑花官方网站
      4.  披露时机：确认捐款到账后一周内
      5.  披露流程：款项到账后，由出纳负责确认捐赠信息,包括捐助人姓名、捐助意向、捐款金额，确认无误后，录入财务公开系统，供捐助人自行登陆查询。对于捐助人未有留言，捐助用途不详的款项，在捐助人群、志愿者群寻找知情人进行款项用途的确认公示，一周后，若依然无法确认，则列入非限定性捐赠（不定项）
   4. 捐赠款物使用信息的披露
      1.  披露内容：包括受益对象、受益地区、捐赠款物拨付和使用的时间和数额、捐赠活动和项目成本、捐助效果（图片、数字、文字说明）等。
      2.  披露责任部门：项目部
      3.  披露场所：格桑花官方网站
      4.  披露时机：项目立项后、结束后半个月内
      5.  披露流程：项目经过调查立项审批后，公示项目立项审批表；项目执行完毕后，整理形成项目总结报告，报告内容包括：项目执行情况、费用决算、效果反馈等，对于定向捐赠特定项目的捐助人，除了网站公示项目报告外（若捐助人本人不愿意公示的除外），另外还应主动发送邮件等方式对项目做专题报告。
   5. 机构财务信息的披露
      1.  披露内容：财务收支明细，财务支出原始票据，年度财务会计报告（会计报表、资产负债表、业务活动表、现金流量表、会计报表附注、财务情况说明书）、审计报告等。
      2.  披露责任部门：财务部
      3.  披露场所: 格桑花官方网站
      4.  披露时限：财务收支情况，在确认款项到账和支出后，一周内在官网公布，财务报告和审计报告，在通过审计后，一周内在官网公布。
      5.  披露流程：出纳人员